Úver pre podnikateľov: typy úverov a ako ho získať
Prevádzkový verzus investičný úver
Podnikateľské úvery sa delia hlavne podľa toho, čo nimi financujete. Sú dve základné skupiny.
Prevádzkové úvery slúžia na krátkodobé financovanie bežného chodu firmy - nákup materiálu, tovaru, zásob, úhradu nájmu alebo energií. Väčšinou sú krátkodobé, so splatnosťou do jedného roka, výnimočne strednodobé (do štyroch až piatich rokov).
Investičné úvery sú určené na dlhodobé investície - kúpu strojov, technológií, vozidiel či nehnuteľností alebo ich rekonštrukciu. Splatnosť býva dlhšia (aj nad päť rokov) a úroková sadzba spravidla nižšia, keďže investícia zvyčajne slúži aj ako zabezpečenie.
Kontokorentný úver
Kontokorent je povolené prečerpanie podnikateľského účtu do vopred dohodnutého limitu. Peniaze čerpáte, kedykoľvek ich potrebujete, a úroky platíte len zo skutočne vyčerpanej sumy. Je to praktická finančná rezerva na preklenutie obdobia, keď čakáte na platby od odberateľov.
Nevýhodou je vyššia úroková sadzba (bežne okolo 10 %) a povinnosť splatiť ho zvyčajne do roka.
Mikroúver a špeciálne produkty pre začínajúcich
Začínajúci podnikatelia bez histórie majú u bánk sťaženú pozíciu - investičný úver spravidla nedostanú. Existujú však špeciálne produkty. Niektoré banky ponúkajú úvery pre firmy podnikajúce krátko, prípadne EaSI úvery so zníženou sadzbou. Štátna Slovenská záručná a rozvojová banka (SZRB) ponúka napríklad úver Mikro-INVESTaktiv pre mikropodniky podnikajúce aspoň 6 mesiacov, pri ktorom vďaka záruke z fondu InvestEU nemusíte ručiť majetkom.
Popri komerčných bankách financovanie ponúka aj štát. SZRB má úver so zárukou NDF III., pri ktorom je istina krytá zárukou až do 80 % – pri úveroch do 300 000 € tak podnikateľ nemusí ručiť žiadnym majetkom a po splnení podmienok môže získať aj grant až do štvrtiny úveru. Mikropôžičky pre živnostníkov poskytuje aj Slovak Business Agency (SBA). Parametre týchto programov sa menia, preto si aktuálne podmienky overte priamo u poskytovateľa.
Koľko úver stojí
Úroková sadzba závisí od zabezpečenia, bonity a histórie podnikania. Pri úvere zabezpečenom nehnuteľnosťou sa sadzby začínajú približne na 4,5 % ročne. Bez zabezpečenia sú výrazne vyššie - pri produktoch pre začínajúcich podnikateľov sa pohybujú zhruba od 6,7 % do 14 % ročne. Nebankoví poskytovatelia požičiavajú s voľnejšími podmienkami, ale úroky bývajú 8 až 18 % ročne.
Cudzí kapitál je pre podnikateľa spravidla lacnejší ako vlastný – zaplatené úroky z podnikateľského úveru si SZČO uplatní ako daňovo uznateľný výdavok a firma ako náklad. Pozor: ak si ako SZČO uplatňujete paušálne výdavky percentom z príjmov, úroky si už zvlášť odpočítať nemôžete.
Čo banka skúma a aké doklady budete potrebovať
Pri žiadosti o podnikateľský úver banku zaujíma najmä podnikateľská história, kvalita podnikateľského zámeru, ponúkané zabezpečenie a to, či nemáte podlžnosti voči štátu. Overuje si teda vašu bezdlžnosť voči daňovému úradu, Sociálnej poisťovni aj zdravotnej poisťovni. Doklady sa líšia podľa banky a výšky úveru, obvykle však budete potrebovať:
daňové priznanie (ideálne za dve predchádzajúce ukončené obdobia);
účtovné výkazy za rovnaké obdobie;
potvrdenie o bezdlžnosti voči daňovému úradu a poisťovniam;
výpis z obchodného alebo živnostenského registra;
doklad totožnosti;
pri investičnom úvere aj popis a rozpočet investície.
Ako o úver požiadať krok po kroku
Ujasnite si potrebu a typ úveru. Zvážte, či úver naozaj potrebujete a či na daný účel sedí prevádzkový, investičný alebo kontokorentný úver.
Porovnajte ponuky. Použite porovnávače a preštudujte podmienky priamo na stránkach bánk. Sledujte nielen úrok, ale aj RPMN a poplatky.
Pripravte doklady. Zhromaždite daňové priznania, výkazy, potvrdenia o bezdlžnosti a doklady k účelu úveru.
Podajte žiadosť. Osobne na pobočke alebo online — viaceré banky umožňujú požiadať o menší úver cez internet bez návštevy pobočky.
Schvaľovanie a ponuka. Banka posúdi žiadosť a navrhne podmienky financovania.
Podpis zmluvy a čerpanie. Po odsúhlasení podmienok podpíšete úverovú zmluvu s definovaným splácaním a môžete čerpať.
Ak vám banka úver zamietne, neberte to ako koniec. Skúste nižšiu sumu, oslovte inú banku alebo najprv zapracujte na výsledkoch hospodárenia a požiadajte znova. Nikdy nepodpisujte zmluvu, ktorej podmienkam (najmä zabezpečeniu a sankciám za nesplácanie) úplne nerozumiete.
Alternatívy k úveru
Úver nie je jediná možnosť. Pri obstaraní majetku býva jednoduchší leasing, pri ktorom nemusíte vyplatiť celú cenu naraz a splátky sú daňovým nákladom. Ak vás trápi len časový nesúlad medzi vystavenými faktúrami a ich splatnosťou, riešením môže byť faktoring - predaj pohľadávok, pri ktorom máte peniaze na účte spravidla do jedného až dvoch dní za poplatok približne 1 až 3 % z hodnoty faktúry.
Najčastejšie otázky?
1. Môže získať úver aj začínajúci podnikateľ?
Bežný investičný úver banka začiatočníkovi bez histórie spravidla neposkytne. Dostupnejší býva kontokorent, prevádzkový úver alebo špeciálne produkty pre začínajúcich, prípadne úvery so štátnou zárukou od SZRB či mikropôžičky od SBA.
2. Na aké IČO sa podnikateľský úver poskytuje?
Podnikateľský úver banka poskytuje na IČO podnikateľského subjektu, nie na rodné číslo ako pri spotrebiteľskom úvere. Skúma pri ňom podnikateľskú históriu a hospodárenie firmy.
3. Sú úroky z podnikateľského úveru daňovo uznateľné?
Áno, zaplatené úroky si SZČO uplatní ako daňovo uznateľný výdavok a firma ako náklad. Neplatí to však vtedy, ak si ako SZČO uplatňujete paušálne výdavky percentom z príjmov.
4. Aký je rozdiel medzi prevádzkovým a investičným úverom?
Prevádzkový úver financuje krátkodobý chod firmy (zásoby, materiál, nájom) a býva krátkodobý. Investičný úver slúži na dlhodobé investície (stroje, nehnuteľnosti) a má dlhšiu splatnosť aj nižšiu sadzbu.
5. Čo potrebujem doložiť k žiadosti o úver?
Obvykle daňové priznania a účtovné výkazy za posledné obdobia, potvrdenie o bezdlžnosti voči daňovému úradu a poisťovniam, výpis z registra, doklad totožnosti a pri investičnom úvere aj popis účelu a rozpočet.
Záver:
Podnikateľský úver je legitímny a často najlacnejší spôsob, ako získať kapitál na rozbeh či rozvoj firmy - zaplatené úroky si totiž uplatníte ako daňový výdavok alebo náklad. Kľúčové je vybrať typ úveru podľa účelu: na bežnú prevádzku prevádzkový úver alebo kontokorent, na dlhodobé investície investičný úver. Pred žiadosťou si porovnajte ponuky viacerých bánk, pripravte si doklady o hospodárení a bezdlžnosti a zvážte aj štátne programy či alternatívy ako leasing a faktoring. Čím lepšie máte spracovaný podnikateľský zámer a prehľad o svojich príjmoch a výdavkoch, tým vyššia je šanca, že úver získate za výhodných podmienok.
