Finančný cashflow

Finančný cashflow je pohyb peňazí z financovania firmy. Sleduje, koľko hotovosti prichádza a odchádza v súvislosti s úvermi, vlastným kapitálom a výplatami vlastníkom.

Patrí medzi tri časti peňažných tokov popri prevádzkovom a investičnom cashflow. Nehovorí o zisku, ale o tom, či financovanie firmy prinieslo alebo odčerpalo hotovosť.

Čo do finančného cashflow spravidla patrí:

• prijaté úvery a pôžičky,
• splátky istiny úverov,
• vklady spoločníkov alebo vlastníkov,
• vyplatené dividendy alebo výplata kapitálu,
• emisia alebo spätný odkup podielov/akcií,
• poplatky priamo súvisiace s financovaním.